кариера

Предупреждение за пране на пари за възможностите

Януари 2021

С увеличаването на финансовите престъпления съдебните счетоводители трябва да знаят как мръсните пари проникват на пазарите. Помага им да оценят риска и помага на клиентите да вземат решения, базирани на риска при изпълнение на програми за борба с изпирането на пари. Трябва да сме готови и снабдени със знания и умения за борба с изпирането на пари, тъй като това е резултат от международната общност.

По-долу е даден контролен списък на факторите на уязвимост, определени от Държавния департамент на САЩ. Контролният списък за това, което според съобщенията търсят ръководителите на наркотици, включва:

o Некриминализиране на изпирането на пари за всички тежки престъпления или ограничаване на престъплението до тесни предикати.
o Твърди правила за банкова тайна, които възпрепятстват разследванията на правоприлагането или които забраняват или възпрепятстват отчитането на големи стойности и / или съмнителни или необичайни отчети за транзакции както от банки, така и от небанкови финансови институции.
o Липса или недостатъчни изисквания за „познаване на вашия клиент“ за откриване на сметки или извършване на финансови транзакции, включително разрешената употреба на анонимни, номинирани, номерирани или попечителски сметки.
o Няма изискване за разкриване на бенефициента на акаунт или истинския бенефициент на транзакция.
o Липса на ефективен мониторинг на трансграничните движения на валута.
o Няма изисквания за отчитане на големи парични транзакции.
o Няма изискване за поддържане на финансови записи за определен период от време.
o Няма задължително изискване за докладване на съмнителни транзакции или модел на несъответстващо отчитане по доброволна система и липса на единни указания за идентифициране на съмнителни транзакции.
o Използване на парични инструменти на приносител.
o Добре утвърдени небанкови финансови системи, особено там, където регулацията, надзорът и мониторингът липсват или липсват.
o Шаблони на избягване на обменния контрол от законните предприятия.
· Лесно включване, по-специално когато собствеността може да бъде държана чрез номинирани акции или акции на приносител, или когато могат да бъдат придобити нестандартни корпорации.
o Няма централен отчетен отдел, който да получава, анализира и разпространява до компетентните органи информация за голяма стойност, подозрителни или необичайни финансови транзакции, които биха могли да идентифицират евентуални дейности по пране на пари.
o Липса или слаб банков регулаторен контрол или неприемане или спазване на „Основните принципи за ефективен банков надзор“ на Базелския комитет, особено в юрисдикции, в които паричният или банковият надзорен орган има недостатъчен персонал, недостатъчно квалифициран или неспособен.
o Добре утвърдени офшорни финансови центрове или банкови системи с данъчни убежища, особено юрисдикции, в които такива банки и сметки могат лесно да бъдат установени с минимални предишни разследвания.
o Обширни чуждестранни банкови операции, особено когато има значителна банкова дейност или множество клонове на чуждестранни банки, или ограничени одиторски правомощия върху банки или институции с чуждестранна собственост.
o юрисдикции, при които благотворителните организации или алтернативните системи за парични преводи, поради техния нерегулиран и неподдържан характер, се използват като средства за пране на пари или финансиране на тероризма.
o Ограничен орган за изземване или конфискация на активи.
o Ограничени наркотици, пране на пари и прилагане на финансови престъпления и липса на обучени следователи или регулатори.
o Компетентности със зони за свободна търговия, където има малко присъствие на правителството или друг надзорен орган.
o модели на корупция или официално отношение към бизнеса и банковите общности.
o Юрисдикции, при които американският долар е лесно приет, особено юрисдикции, в които банки и други финансови институции позволяват депозити в долари.
o Добре установен достъп до международни центрове за търговия с кюлчета в Ню Йорк, Истанбул, Цюрих, Дубай и Мумбай.
o Компетентности, при които има значителна търговия със или износ на злато, диаманти и други скъпоценни камъни.
o Компетентности с големи паралелни или черни пазарни икономики.
o Ограничена или никаква възможност за споделяне на финансова информация с чуждестранни правоприлагащи органи.

Нашият ангажимент като криминалисти е да се присъединим към международната общност и да приложим подхода на гейтъра за борба с изпирането на пари. Направете промяна и допринесете за по-безопасно общество.